PRESUPUESTOS
Presupuesto de ingresos y gastos por periodo, sucursal o grupo
El presupuesto define, por adelantado, cuánto se espera vender y cuánto se planea gastar en cada rubro durante un periodo (mensual o anual), para después comparar contra lo real y detectar desviaciones a tiempo.
Guía de definición
Acceso
La opción se encuentra en Configuraciones > Presupuestos.
Selecciona el periodo y nivel
Define si el presupuesto es mensual o anual, y si se captura por sucursal, por grupo de sucursales, o consolidado.
Captura el presupuesto de ingresos
Ingresa la venta esperada del periodo. Puede tomarse como base la Meta de venta ya definida, o un escenario distinto (por ejemplo, considerando apertura de sucursales nuevas).
Captura el presupuesto de gastos
Distribuye el gasto esperado por concepto (gastos operativos, gastos administrativos, nómina, servicios, mantenimiento, mercadotecnia, etc.), siguiendo la misma estructura de conceptos usada en Egresos y en el Estado de resultados.
Guarda el presupuesto
Al guardar, el presupuesto queda disponible para su seguimiento.
Seguimiento presupuestal
Consulta el avance
En Reportes > Presupuestos se compara, rubro por rubro, lo presupuestado contra lo real registrado en el periodo, con la variación en pesos y en porcentaje.
Investiga las variaciones relevantes
Prioriza la revisión de los rubros con mayor desviación absoluta o porcentual, tanto en ingresos (venta por debajo de lo presupuestado) como en gastos (gasto por arriba de lo presupuestado).
Tip
Revisa el presupuesto contra el Estado de resultados con la misma periodicidad (mensual), para que las decisiones de ajuste se tomen con datos frescos y no hasta el cierre del año.
Nota
Un presupuesto es una herramienta de planeación, no un límite técnico del sistema: el sistema no bloquea gastos por exceder el presupuesto, la disciplina de apego al presupuesto es administrativa.